PEL: definicja, stawka i opodatkowanie planu oszczędności domu

PEL 2019 - Odsetki od planów oszczędzania na dom otwarte od stycznia 2018 r. Podlegają jednorazowemu odliczeniu ryczałtowemu (PFU) w wysokości 30%, podobnie jak wszystkie dochody z kapitału ruchomego.

Podsumowanie
  • Czas trwania ELP
  • Sufit ELP
  • Stawka wynagrodzenia PEL
  • Interesy ELP
  • Opodatkowanie ELP
  • Symulacja wynagrodzenia PEL
  • Pożyczka powiązana z PEL
  • Premia stanowa ELP
  • Zamknięcie ELP

PEL (Housing Savings Plan) to regulowane oszczędności wynagradzane, których środki są zablokowane na co najmniej 4 lata. Po przejściu fazy minimalnych oszczędności otwiera prawa do kredytu i premii państwowej (czytaj poniżej), na sfinansowanie zakupu lub budowy mieszkania lub wykonania prac. PEL może otworzyć każda osoba fizyczna, większa lub mniejsza. Subskrypcja wymaga wpłaty początkowej w wysokości co najmniej 225 euro. W takim przypadku należy dokonywać okresowych płatności w wysokości co najmniej 540 euro rocznie (czyli 45 euro miesięcznie lub 135 euro kwartalnie lub 270 euro za semestr). Możliwe jest również wykonanie przelewów wyjątkowych.

Czas trwania ELP

Minimalny okres oszczędzania jest ustalony w umowie na 4 lata . Każde wycofanie się przed upływem tego terminu powoduje automatyczne zamknięcie Planu Oszczędności Mieszkaniowej (patrz poniżej). Po 4 latach PEL może być automatycznie przedłużany z roku na rok, maksymalnie do 10 lat . Po tych dziesięciu latach działalności nie można już dokonywać płatności. Ale PEL nadal zarabia odsetki do 15 roku. Pod koniec tego 15 roku Plan Oszczędności Domowych jest automatycznie przekształcany w klasyczne konto oszczędnościowe, jeśli jego posiadacz nie złożył wniosku o pożyczkę ani wniosku o zamknięcie. Prawo do kredytu i premii przepada wtedy. Przepis ten dotyczy PEL otwartych od 1 marca 2011 r. PEL otwarte przed terminem zadłużenia mogą pozostać otwarte bez ograniczeń czasowych.

Sufit ELP

Jeśli istnieją minimalne warunki wypłat, są one również ograniczone. Maksymalna kwota, jaką można umieścić na PEL, wynosi 61 200 euro . Znacznie wyższy pułap niż w przypadku innych bezpiecznych oszczędności (15 300 euro za CEL, 22 950 euro za Livret A). Ponadto, podobnie jak w przypadku CEL czy książeczki oszczędnościowej, odsetki mogą wynieść saldo PEL poza ten limit.

Stawka wynagrodzenia PEL

Stawka wynagrodzenia Planu Oszczędności Mieszkaniowej jest ustalana w momencie jego otwarcia. Jego wynagrodzenie jest więc gwarantowane przez całe życie , w przeciwieństwie do książeczki oszczędnościowej, której stawka może być zmieniana kilka razy w roku. Oto szczegóły ewolucji wydajności PEL od 2003 roku:

Data otwarcia ELPZastosowano stawkę wynagrodzenia
Od 1 sierpnia 2003 do 31 stycznia 20152,5%
Od 1 lutego 2015 do 31 stycznia 20162,0%
Od 1 lutego 2016 r. Do 31 lipca 2016 r1,5%
Od 1 sierpnia 2016 r1,0%

PEL otwarte przed 31 stycznia 2016 r. Oferują zatem wynagrodzenie w wysokości 2%, podczas gdy PEL otwarte od 1 sierpnia 2016 r. Mają wydajność 1%.

Interesy ELP

Podobnie jak w przypadku CEL lub Livret A, odsetki PEL są najczęściej naliczane co dwa tygodnie. Płatność dokonana między 1 a 15 dniem miesiąca jest oprocentowana w ciągu kolejnych dwóch tygodni, tj. Od 16. Wypłaty są uwzględniane w kalkulacji odsetek z dwóch tygodni poprzedzających transakcję. Jeśli chodzi o CEL, odsetki podlegają kapitalizacji. Oznacza to, że 31 grudnia dodają do zaoszczędzonego kapitału i z kolei zarabiają odsetki.

Opodatkowanie ELP

Od 1 stycznia 2018 r. I od wejścia w życie jednolitej opłaty ryczałtowej wszystkie PEL są opodatkowane z tytułu generowanych przez nie odsetek. Oszczędzający może jednak wybrać między nałożeniem PFU w wysokości 30% a nałożeniem progresywnej skali podatku dochodowego . Zaleta zwolnienia w ciągu pierwszych 12 lat pozostaje jednak ważna dla wszystkich planów otwartych przed wejściem w życie PFU.

Symulacja wynagrodzenia PEL

Istnieje możliwość symulacji konstytucji oszczędności w różnych witrynach banków. Kilka marek (Crédit Mutuel, Société Générale, Crédit Agricole itp.) Opracowało narzędzia do przeglądania oszczędności, w tym płatności i narosłych odsetek, na podstawie zaplanowanych płatności i oczekiwanego czasu oszczędności. Niektóre kalkulatory podają nawet wysokość składki, do której byłbyś uprawniony, a także pożyczkę, którą mógłbyś otrzymać.

Pożyczka powiązana z PEL

Po uwolnieniu oszczędności, pod koniec pierwszych czterech lat, posiadacz PEL ma kilka możliwości wyboru. Może zdecydować o dalszym finansowaniu swojego konta, pozostawieniu oprocentowania lub złożeniu wniosku o pożyczkę mieszkaniową. Możliwe jest uzyskanie kredytu z gwarantowaną stopą procentową do jednego po zakończeniu Planu Oszczędności Mieszkaniowej. Kredyt ten może zostać wykorzystany na zakup lub budowę nieruchomości , jeśli ma być głównym domem oszczędzającego. Ale można je również zakontraktować w celu sfinansowania pracy , zawsze dla głównego miejsca zamieszkania.

Generalnie kredyt zaciągany jest w banku, w którym zaciągnięto PEL. Ale można pojechać i zobaczyć konkurencję, jeśli spełnisz warunki narzucone przez nowy bank. Może to wymagać pewnych gwarancji, takich jak gwarancja bankowa lub hipoteka na dom. Może również wymagać posiadania ubezpieczenia. Z drugiej strony, nie może w żaden sposób wymagać, abyś utożsamiał z nią swój dochód. We wszystkich przypadkach wysokość i czas trwania udzielonej pożyczki zależą od odsetek narosłych w okresie oszczędzania. Kwota tej pożyczki jest ograniczona do 92 000 euro i może zostać rozłożona na 2 do 15 lat. Jego oprocentowanie uzależnione jest od okresu, w którym PEL był otwarty. Oto szczegóły, w zależności od daty subskrypcji:

Data otwarcia ELPOprocentowanie kredytu mieszkaniowego
Pomiędzy 16 maja 1986 a 7 lutego 19946,32%
Od 7 lutego 1994 do 22 stycznia 19975,54%
Między 23 stycznia 1997 a 9 czerwca 19984,80%
Od 9 czerwca 1998 do 25 lipca 19994,60%
Pomiędzy 26 lipca 1999 a 30 czerwca 20004,31%
Pomiędzy 1 lipca 2000 a 31 lipca 20034,97%
Od 1 sierpnia 2003 do 31 stycznia 20154,20%
Od 1 lutego 2015 r. Do 31 stycznia 2016 r3,20%
Od 1 lutego 2016 r. Do 31 lipca 2016 r2,70%
Od 1 sierpnia 2016 r2,20%

Premia stanowa ELP

Skuteczność planu oszczędnościowego w domu może zostać zwiększona przez składkę państwową . Warunki przyznawania tego bonusu zmieniały się w czasie. Dlatego musimy rozróżnić kilka sytuacji:

  • Jeśli Twój PEL został wykupiony między sierpniem 2003 a lutym 2011, składka jest wypłacana tylko wtedy, gdy PEL powoduje powstanie kredytu hipotecznego. Jego wysokość to 40% odsetek zapłaconych przez bank. Nie może przekroczyć 1525 euro.
  • Jeśli Twój PEL został wykupiony między marcem 2011 a grudniem 2017, składka jest wypłacana tylko wtedy, gdy PEL daje podstawę do hipoteki w wysokości co najmniej 5000 euro. Nie może przekroczyć 1000 euro.
  • Jeśli Twój PEL został wykupiony od 1 stycznia 2018 r., Premia państwowa nie może być już przyznana.

Odnośnie do wysokości składka zależy również od daty subskrypcji PEL, a także odsetek nabytych w okresie jej obowiązywania . Oto kwota, której możesz się spodziewać, na podstawie tych dwóch parametrów:

Data otwarcia ELPWartość premium
Od 1 marca 2011 do 31 stycznia 201540% zarobionych odsetek
Od 1 lutego 2015 r. Do 31 stycznia 2016 r50% zarobionych odsetek
Od 1 lutego do 31 lipca 2016 r2/3 zarobionych odsetek
Od 1 sierpnia 2016 r100% zarobionych odsetek

Zamknij PEL

Jak wyjaśniono powyżej, każda wypłata środków dokonana przed czwartą rocznicą ELP skutkuje jego zamknięciem. W zależności od czasu oszczędności obowiązują wówczas różne przepisy:

  • jeżeli zamknięcie nastąpi przed upływem 2 lat, odsetki zostaną przeliczone zgodnie z obowiązującą stopą CEL. Prawo do kredytu i premii państwowej przepada wówczas;
  • jeżeli zamknięcie nastąpi między 2 a 3 rokiem, oprocentowanie jest utrzymywane według stawki PEL, ale prawo do kredytu i premii przepada;
  • jeżeli PEL zostanie zamknięty między 3 a 4 rokiem, stawka oprocentowania zostaje zachowana, ale prawa do kredytu i premii są zmniejszone.